金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任(rèn)人员(yuán)进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资(zī)者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责(zé)任主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本(běn)市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执(zhí)业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震(zhèn)慑违法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gō阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊ng)能，承诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊受的(de)损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高(gāo)于(yú)罚(fá)没(méi)款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人(rén)的(de)精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊当(dāng)事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的(de)企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

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