金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会(huì)加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任(rèn)体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供(gōng)保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗g>。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和(hé)有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案(àn)并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付(fù)适格(gé)投资(zī)者的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权益。 <重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗/p>

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实(shí)现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗(nuò)制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同(tóng)会计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护(hù)风清气正的企业文化和(hé)行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。